Главная
О Центре |  Новости |  Вакансии |  Контакты
Аудиторам Профбухгалтерам Курсы        Расписание Цены

НДС и налог на прибыль в вопросах и кейсах. Типовые проблемы и практические рекомендации

Дополнительная информация:
(495) 921-23-23, (495) 953-30-40, 
prof@stekaudit.ru

В живой и доступной форме рассматриваются текущие изменения, арбитражная практика и типовые практические проблемы по НДС и налогу на прибыль, а также персональная ответственность руководства компании за нарушения. Материал раскрывается на основании разъяснений регулирующих органов и судебных решений через реальные примеры. Слушатели получают шаблоны действий в той или иной ситуации. Курс ориентирован на практикующих бухгалтеров, налоговых консультантов, аудиторов, налоговых юристов, а также финансовых директоров и руководителей предприятий.

Возможно, Вас также заинтересует:

Налоговые проверки и их результаты: актуальные практические советы



Новое и актуальное в правовом регулировании предпринимательской деятельности 

Стоимость курса

  • c выдачей сертификата проф. бухгалтера или удостоверения УЦ "СТЕК" – 10 300 руб.
  • c выдачей сертификата аудитора – 10 900 руб.

Продолжительность курса 20 академических часов.


Расписание занятий

НДС и налог на прибыль в вопросах и кейсах. Типовые проблемы и практические рекомендации (20 ак.ч.) 

Форма обучения Время обучения Даты занятий ближайших групп
Вечерняя понедельник – пятница
18:00 – 21:00
08.10.18 – 12.10.18


 Скачать регистрационную форму  

Программа курса [  Загрузить ]

Тема 1. Налог на добавленную стоимость

1. Краткий обзор текущих изменений в законодательстве. Актуальная арбитражная практика.

2. Корректировка стоимости отгруженных товаров при выплате премий (предоставлении скидок).

3. Корректировочные счета-фактуры. Различия между исправлениями и корректировками.

4. Как решают налоговые органы или суды вопрос о необходимости уплаты НДС в случае:

  • получения от покупателя неустойки за просрочку оплаты
  • выбытия имущества в связи с хищением при выявлении виновных лиц
  • бесплатного обеспечения сотрудников обедами
  • продажи недостроенного жилого дома
  • совмещения функций застройщика и генподрядчика при жилищном строительстве

5. Позиция налоговых органов / Минфина / судов по вопросу о налоговых вычетах по НДС:

  • при ошибке или неполном указании адреса в счете-фактуре
  • при подписании счета-фактуры неуполномоченным лицом
  • при отсутствии счета-фактуры по не зависящей от налогоплательщика причине
  • при передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд
  • при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления
  • по коммунальным расходам, если арендодатель не является плательщиком НДС
  • в случае реорганизации
  • по многооборотной таре
  • по авансу, уплаченному по расторгнутому впоследствии договору, и зачтенному в счет аванса по другому договору
  • в случае вывоза товаров из РФ /ввоза товаров в РФ.

6. Практика применения законодательства об НДС по срокам:

  • начисления НДС при подписании заказчиком и подрядчиком акта приемки-сдачи работ в разные периоды
  • уплаты НДС налоговыми агентами / в случае посреднических операций
  • отгрузке товара на конец периода, не успевшего поступить на склад покупателя
  • когда истекает право учесть перенесенный ранее на другой период налоговый вычет
  • всегда ли можно переносить вычет?

Тема 2. Налог на прибыль

1. Краткий обзор текущих изменений в законодательстве. Актуальная арбитражная практика.

2. Позиции регулирующих и правоприменительных органов по вопросам налогообложения процентов:

  • «законных» процентов по статье 317.1 ГК РФ
  • новое в порядке учета процентов по договорам займа
  • образуется ли доход при беспроцентном займе?

3. Налог на прибыль организаций в случаях, когда стоимость реализуемых товаров (работ, услуг) выражена в иностранной валюте. Новое в порядке формирования курсовых разниц. «Ушли» ли суммовые разницы из учета. Позиция Минфина.

4. Как судебные и регулирующие органы решают вопросы по расходам на амортизацию:

  • при модернизации полностью самортизированного основного средства
  • зависит ли дата начала амортизации недвижимости от госрегистрации прав на нее
  • меняется ли норма амортизации после модернизации основного средства.

5. Разъяснения по учету доходов и расходов по налоговым периодам:

  • выбор даты учета доходов от оказания услуг
  • дата учета расходов на выплату премии по итогам работы за год
  • корректировка налоговой базы при уменьшении платежей по налогу на имущество за прошедший год
  • способы распределения доходов при работах с длительным технологическим циклом.

6. Оформление передачи имущества в аренду. Порядок признания расходов. Учет и налогообложение при передаче неотделимых улучшений при прекращении аренды.

7. Влияние несущественных ошибок в первичных учетных документах на признание расходов в налоговом учете.

8. Резерв по сомнительным долгам и случаи злоупотребления при его создании: судебная практика.

9. Можно ли для целей налога на прибыль учесть в расходах возмещение упущенной выгоды: мнение Минфина России, позиция Верховного суда.

10. Действительное налоговое обязательство

Тема 3. Ответственность налогоплательщика и его должностных лиц

1. Действия при противоречии разъяснений Минфина РФ или ФНС РФ решениям ВАС или Верховного суда.

2. В каких случаях претензии налоговых органов по НДС и налогу на прибыль могут привести к уголовной ответственности главного бухгалтера и руководителя компании. Сроки привлечения к ответственности.

3. Субсидиарная ответственность главного бухгалтера и руководителя по долгам компании.


Аудиторам Профбухгалтерам Курсы        Расписание Цены
   © 1992-2018 Учебный Центр "СТЕК"